PENJELASAN LENGKAP: Cash Fund • Blocked Fund • Cash Collateral • Cash Flow

📌 PENJELASAN LENGKAP: Cash Fund • Blocked Fund • Cash Collateral • Cash Flow
 
Penerapan di PT, CV, dan Yayasan
 
 
 
🔹 1. CASH FUND (DANA TUNAI / DANA KERJA)
 
Uang tunai yang bebas dipakai kapan saja untuk operasional harian
 
- Sifat: Cair, tidak terikat syarat, bisa langsung digunakan
- Posisi: Aktiva Lancar → Kas & Bank
- 🔸 Di PT: Uang untuk bayar gaji, beli bahan, biaya administrasi, operasi usaha
- 🔸 Di CV: Sama seperti PT, untuk kebutuhan berjalan usaha
- 🔸 Di Yayasan: Uang operasional kegiatan harian, beli perlengkapan pelatihan, bantuan rutin
- Contoh: Saldo kas di rekening yang bisa diambil kapan saja
 
 
 
🔹 2. BLOCKED FUND (DANA DIBLOKIR / DANA TERIKAT)
 
Uang milik badan yang TIDAK BOLEH dipakai sembarangan, dikunci untuk tujuan tertentu
 
- Sifat: Ada di rekening tapi penggunaannya dibatasi aturan/hukum
- 🔸 Di PT: Wajib sisihkan Cadangan Wajib min 10% laba tiap tahun sampai 20% modal; hanya boleh dipakai sesuai keputusan RUPS
- 🔸 Di CV: Cadangan risiko usaha, dana perawatan besar, atau kesepakatan pengurus
- 🔸 Di Yayasan: Dana Abadi (tidak boleh diambil pokoknya, hanya hasil bunganya untuk program) & Dana Terikat Donatur (harus dipakai sesuai permintaan pemberi dana)
- Contoh: Uang yang disisihkan dan disepakati tidak boleh dipakai bagi hasil
 
 
 
🔹 3. CASH COLLATERAL (JAMINAN TUNAI)
 
Uang tunai yang dijadikan jaminan kepada pihak lain
 
- Sifat: Sepenuhnya terikat, tidak bisa ditarik/dipakai sampai kewajiban lunas 100%
- 🔸 Di PT: Jaminan pinjaman bank, tender proyek, atau kontrak kerjasama
- 🔸 Di CV: Jaminan kepada mitra penyedia modal atau perjanjian kemitraan
- 🔸 Di Yayasan: Jaminan pelaksanaan program bantuan pemerintah/hibah
- Contoh: Uang disimpan di rekening garansi, baru dilepas setelah kontrak selesai atau utang lunas
 
 
 
🔹 4. CASH FLOW (LAPORAN ARUS KAS)
 
Laporan yang mencatat semua penerimaan & pengeluaran uang dalam periode tertentu
 
- Fungsi: Memastikan badan selalu punya uang tunai cukup, tidak bangkrut meskipun untung di kertas
- Struktur Umum: Arus Kas Operasi + Investasi + Pendanaan
- 🔸 Di PT:
- Pendanaan: Setoran modal saham, pinjaman, pembayaran dividen
- Wajib rapi untuk RUPS, pajak, dan audit
- 🔸 Di CV:
- Pendanaan: Setoran pengurus, pengambilan bagi hasil
- Lebih sederhana tapi tetap sah secara administrasi
- 🔸 Di Yayasan:
- Operasi: Penerimaan donasi/hibah & pengeluaran kegiatan sosial
- Tidak ada pembagian laba/dividen, seluruh sisa dana kembali untuk program
- Wajib transparan untuk donatur & publik
 
 
 
📋 PERBANDINGAN SINGKAT
 
JENIS DANA PT CV YAYASAN 
Cash Fund Dana operasional usaha Dana operasional usaha Dana kegiatan & bantuan sosial 
Blocked Fund Cadangan Wajib UU PT Cadangan kesepakatan pengurus Dana Abadi & Dana Terikat Donatur 
Cash Collateral Jaminan kredit/kontrak Jaminan kemitraan Jaminan pelaksanaan hibah/program 
Cash Flow Ada pos Dividen & Modal Saham Ada pos Bagi Hasil & Setoran Pengurus Tidak ada pembagian laba, semua untuk misi sosial 
 
 
 
Semoga perbedaannya sudah jelas dan bisa diterapkan rapi di administrasi ketiga badan hukum Anda! 📊⚖️
 
Ada bagian yang ingin diperjelas lagi?

Komentar

Posting Komentar

Postingan populer dari blog ini

Masa jabatan pemerintahan Prabowo Subianto bertahan hanya 3 tahun

Gambar
Seluruh daerah manapun Sabang Merauke tanpa terkecuali dari tingkat desa dusun kelurahan kecamatan kabupaten kotamadya hingga propinsi di seluruh Indonesia di sapu dengan banjir bandang hulu hilir muara induk ujung pangkal induk .dan di sapu bersih dengan 4 unsur kekuatan alam meliputi air tanah angin udara dan api ,terjadi nya pergerakan pergeseran molekul molekul tanXh menyebabkan terjadinya tanah longsor gempa bumi gunung meletus ,bendungan ,waduk ,pada jebol , perubahan iklim tropis di sebabkan matahari bulan bintang mengalami rotasi simetris .di samping itu pula mantan presiden Jokowi alias Mulyono dan presiden Prabowo Subianto sudah mengingkari perjanjian kepada ibu kanjeng ratu Roro Dewi Kusuma Wardani di watu kursi pelabuhan ratu Jawa barat termasuk ingkari perjanjian kepada eyang ratu tri buana tungga Dewi dan eyang prabu Tawang alun Blambangan II Songgon Banyuwangi Jawa Timur.juga tidak patuh mandat dawuh perintah wasiat orang tua sepuh induk. Di samping itu pula Prabowo Subi...
Baca selengkapnya

Konferensi meja bundar den Haag kerajaan Hindia Belanda

Gambar
Yang di akui oleh pihak mahkamah internasional PBB perserikatan bangsa-bangsa united nation Pentagon NATO sekutu Nica cia KGB interpol FBI serta united kingdom England London Perancis Swis inggris Spanyol Portugis VOC persekutuan dagang uni eropa yaitu perjanjian renville perjanjian meja bundar den Haag kerajaan Hindia Belanda tentang status republik Indonesia Serikat keraton palace Van Java Nusantara 17 Desember 1949 negara kerajaan keraton kesultanan seluruh Nusantara republik Indonesia Serikat  ,dan keuangan nya aset de javanis bank ,bank Rakjat ,bank yurich of Jerman ,bank patani ,bank Batavia Jayakarta Bank HSBC,bank bondo lumakso ,bank 46 ,bank induk Indonesia ,bank ratu adil ,bank bondo lumakso ,bermakna ada raja sultan seluruh Nusantara juga ada perdana menteri federasi juga  ,presiden republik bukan status nya negara kesatuan Republik Indonesia tahun 1951 bank note Syarifudin Malik prawira negara Soeryo Negoro palenggahan 65 tahun 1951 .ini pelurusan sejarah bukan mem...
Baca selengkapnya

Seluruh daerah kota manapun Sabang Merauke di sapu oleh banjir dan 4 unsur kekuatan alam

Gambar
Daerah yang sudah banjir antara lain daerah Banten Serang Pandeglang ,Jakarta Utara pulau kapuk daerah reklamasi yang di bangun oleh Ahok Basuki cahaya purnama juga daerah muara Angke  ,daerah Cirebon ,serta sepanjang pantai Utara di antara nya demak ,Jepara ,kudus Pati hingga Bondowoso,serta Lamongan ,Pasuruan ,Lumajang ,semeru ,Surabaya ,berlanjut seluruh daerah di Indonesia Sabang Merauke daerah pusat dalam negeri hulu hilir muara induk ujung pangkal berlanjut tsunami megatrust setinggi 300 meter di sertai 4 unsur kekuatan alam meliputi air tanah angin udara api.terjadinya pergerakan pergeseran molekul molekul tanah bergoyang menyebabkan tanah longsor gempa bumi gunung meletus banjir bandang puting beliung angin topan,wabah penyakit menular ,zombie vampire,banyak kelaparan kemiskinan ,huru hara anarkis demontrasi , kerusuhan pemberontakan makar kudeta anarkis ,keuangan ekonomi bisnis perdagangan produk barang dan jasa, eksport import hancur total lebur serta terjadinya inflasi d...
Baca selengkapnya